Daftar negara yang paling menguntungkan dalam hal pengembangan bisnis adalah Yayasan Pajak, organisasi pajak nirlaba. Selama lebih dari 80 tahun, para ahlinya telah menghitung siapa yang membayar di mana dan kapan.

Untuk kompilasi peringkat negara berdasarkan tingkat beban pajak untuk bisnis tarif pajak untuk bisnis di lebih dari 200 negara dipelajari. Dan ternyata selama 30 tahun terakhir, tarif pajak perusahaan terus menurun.

• Pada tahun 1980, tarif pajak penghasilan rata-rata adalah 46,63%.
• Sekarang rata-rata untuk 208 negara adalah sekitar 23,03%.
• Bahkan Amerika Serikat, yang secara tradisional berpandangan bahwa bisnis harus membayar (untuk waktu yang lama, tarif pajak di sana adalah salah satu yang tertinggi di dunia), sedikit melemahkan cengkeraman pajak. Sekarang mereka lebih dekat ke tengah daftar.

Negara-negara dengan beban pajak terendah untuk bisnis

10. Siprus

Tarif pajak perusahaan: 12,5%

Eropa secara keseluruhan dianggap sebagai salah satu daerah yang paling menguntungkan untuk bisnis dalam hal beban pajak. Pajak penghasilan rata-rata ada 18,38%. Adapun Siprus, telah lama dianggap sebagai semacam Mekah yang kaya, di mana pengusaha serius mencuci uang.

Benar, Siprus sendiri dengan keras memprotes karakteristik seperti itu dan mengklaim bahwa mereka menarik pengusaha dari seluruh dunia dengan rezim pajak yang sangat menguntungkan dan proses yang difasilitasi untuk memulai bisnis mereka sendiri. Dan perpajakan negara sepenuhnya mematuhi persyaratan Uni Eropa dan OECD.

Selain Siprus, tarif pajak bisnis yang sama adalah di Irlandia dan Liechtenstein. Namun, Irlandia memiliki spesifiknya sendiri: 12,5% hanya diambil dari pendapatan yang berasal dari perdagangan. Tetapi jika pengusaha menghasilkan sesuatu atau memberikan layanan, maka tingkat sudah ada yang lebih serius - 25%.

9. Makau

Tarif pajak perusahaan: 12%

Berikutnya di peringkat tempat-tempat dengan beban pajak terendah untuk bisnis adalah Makau - warisan dari era kolonial bahwa Cina hanya dapat kembali pada akhir abad terakhir.

Detik ini setelah Hong Kong adalah wilayah administratif khusus yang disebut Cina. Yaitu, wilayah yang dalam banyak hal tetap independen. Misalnya, Macau memiliki mata uang sendiri. Dan pada tahun 2001, hukum diadopsi yang mengesahkan perjudian. Berkat dia, saat ini "Chinese Las Vegas" adalah salah satu pusat game terkemuka tidak hanya di Asia, tetapi di seluruh dunia.

8. Moldova

Tarif pajak perusahaan: 12%

Dan inilah negara pasca-Soviet pertama dalam daftar negara-negara dengan beban pajak terendah untuk bisnis pada 2019. Tarif pajak perusahaan di Moldova hanya 12%, tetapi selama 14 tahun terakhir telah berfluktuasi lebih dari sekali.

Tertinggi (20%) tercatat pada tahun 2004, dan terendah (0%) - pada tahun 2008. Mungkin karena tingkat yang begitu rendah, perdagangan luar negeri negara itu tumbuh lebih kuat. Selama beberapa tahun terakhir, volumenya telah meningkat sebesar 18,4%.

7. Nauru

Tarif pajak perusahaan: 10%

Ini adalah negara kecil yang terletak di pulau karang kecil di Samudra Pasifik, dengan populasi hanya 10 ribu orang. Negara itu bahkan tidak memiliki modal sendiri, dan tidak diperlukan dengan luas 21 km2.

Setelah penambangan biadab fosfor, pulau ini mengalami bencana lingkungan yang parah, dan dalam upaya untuk menghasilkan uang di awal tahun 90-an abad lalu, diputuskan untuk mengubah Nauru menjadi zona lepas pantai. Menjadi sangat populer sehingga lembaga keuangan yang memerangi pencucian uang terpaksa melarang pendirian bank-bank lepas pantai di pulau itu. Namun, hingga hari ini, tarif pajak perusahaan di Nauru tetap menjadi salah satu yang terendah di dunia.

6. Paraguay

Tarif pajak perusahaan: 10%

Bagian penting dari ekonomi Paraguay adalah apa yang disebut rezim "Makila" - ini adalah ketika perusahaan-perusahaan besar asing mengatur pabrik perakitan produk di Amerika Latin, menggunakan murahnya tenaga kerja lokal dan prospek pembayaran kontrak per jam. Tentu saja, tidak ada cuti sakit dan cuti untuk pekerja tidak disediakan.

Terutama pengusaha dari Amerika Serikat yang terlibat dalam hal ini. "Mengapa mereka?" Anda mungkin bertanya, melihat peta dan mencatat bahwa Paraguay lebih jauh dari Amerika Serikat daripada Meksiko, di mana perusahaan seperti itu sangat umum. Semuanya sangat sederhana: tarif pajak di Paraguay adalah yang terendah di seluruh Amerika Latin.

5. Kirgistan

Tarif pajak perusahaan: 10%

Apa kesamaan yang dimiliki oleh republik persatuan Uni Soviet, negara teraman di dunia yang terlibat dalam ekspor minyak dan gas, dan sebuah negara pulau kecil di Samudra Hindia? Hanya satu hal adalah tarif pajak perusahaan yang rendah. Negara pertama adalah Kyrgyzstan, dan yang kedua adalah Qatar dan Timor Leste.

4. Andorra

Tarif pajak perusahaan: 10%

Negara kecil, terjepit di antara Prancis dan Spanyol, lebih baik dibandingkan dengan tetangganya dalam kebijakan pajak. Misalnya, Andorrans memperkenalkan pajak penghasilan hanya pada tahun 2015 dan kemudian di bawah tekanan dari Uni Eropa. Namun, negara kecil ini masih dianggap sebagai titik awal ideal bagi ekspatriat yang ingin menghasilkan uang. Ia tidak memiliki pajak properti, pajak hadiah, atau bahkan pajak warisan, dan pajak penghasilan hanya timbul saat menjual properti. Selain itu, Anda dapat menjadi warga negara suatu negara hanya dengan menciptakan perusahaan di negara itu, atau dengan berinvestasi di perusahaan yang sudah ada.

Selain Andorra, pajak sepuluh persen untuk bisnis juga menawarkan Bulgaria - salah satu negara yang paling disukai oleh para pengusaha Eropa. Selain tarif pajak yang rendah (ngomong-ngomong, bagi individu ini adalah 10% sama), pengusaha tertarik oleh lokasi teritorialnya yang nyaman, infrastruktur yang berkembang dengan baik, dan rendahnya gaji pekerja tradisional untuk negara-negara bekas Blok Timur.

3. Hongaria

Tarif pajak perusahaan: 9%

Terlepas dari kenyataan bahwa Hongaria masih merupakan negara yang bergantung pada Uni Eropa dan subsidinya, prakiraan untuk perkembangannya paling menguntungkan. Pemerintah Orban (perdana menteri negara itu) berhasil mencapai pertumbuhan PDB dan peningkatan kesejahteraan penduduk secara keseluruhan.

Mungkin salah satu tarif pajak perusahaan terendah di Eropa memainkan peran penting dalam hal ini. Pemerintah Hongaria tidak hanya menarik perusahaan asing, tetapi juga mendukung pertumbuhan perusahaan kecilnya sendiri. Dan pasar tenaga kerja penuh dengan spesialis yang berkualitas dengan harga lebih rendah dari biasanya di Eropa.

Montenegro, sebagai negara kecil Balkan, berusaha bertahan dengan menarik investor asing. Ini lebih baik dibandingkan dengan tingkat pajak bisnis yang rendah dan transparansi sistem pajak. Montenegro hanya dipaksa untuk berperilaku sopan, karena jika tidak maka tidak akan diizinkan masuk ke UE, yang negara itu coba capai dengan segala cara.

2. Turkmenistan

Tarif pajak perusahaan: 8%

Sosok yang menyenangkan bagi pebisnis hanya berlaku untuk penduduk - penduduk Turkmenistan. Perusahaan mereka yang dikenakan pajak 8%. Untuk pengusaha individu, nilainya bahkan lebih rendah dan jumlahnya hanya 2%.

Tetapi orang asing harus membayar lebih. Bagi mereka, tarif pajak perusahaan adalah 20% sesuai dengan Undang-Undang tentang Minyak.

1. Uzbekistan

Tarif pajak perusahaan: 7,5%

Tarif pajak perusahaan yang rendah semacam itu adalah semacam "suhu rumah sakit umum". Di Uzbekistan, tarifnya berbeda untuk perusahaan yang berbeda.

• Standar - 12%.
• Untuk bank umum - 20% (juga berkurang dari 22%, seperti tahun lalu).
• Tetapi operator seluler harus membayar lebih - untuk mereka, tarifnya meningkat dari 14 menjadi 20%.
• Dari sudut pandang pajak, terlibat dalam bisnis kecil di Uzbekistan sedikit lebih menguntungkan. Baginya, tarif pajak turun menjadi 4%.

Negara mana yang memiliki beban pajak tertinggi untuk bisnis?

Pemimpinnya adalah Uni Emirat Arab dengan angka yang menakutkan bagi seorang pengusaha - 55%. Mari kita perjelas bahwa tarif pajak semacam itu hanya dikenakan pada perusahaan asing yang bergerak dalam produksi dan pemurnian minyak, serta bankir asing. Tetapi sikap terhadap pengusaha mereka di UEA jauh lebih ringan.

Kemudian datang negara-negara berkembang dengan ekonomi volatile yang berlokasi di Afrika dan Amerika Selatan. Tarif pajak yang mereka miliki adalah dari 50 hingga 33%. Dari negara-negara besar yang berkembang secara dinamis, India dan Brasil memiliki tarif pajak tertinggi (masing-masing 35 dan 34%).

Dalam daftar negara "mengepalkan" bahkan ada dua negara Eropa - Prancis (tingkat 34,43%) dan Malta (35%). Tidak heran jika orang Prancis lebih suka mengatur bisnis di suatu tempat di luar negara mereka sendiri.

Negara tempat bisnis bebas pajak

• Anguilla
• Bahama
• Bahrain
• Bermuda
• Pulau cayman
• Guernsey
• Pulau manusia
• Jersey
• Palau
• Kepulauan Turks dan Caicos
• Vanuatu
• Kepulauan Virgin Inggris

Pajak perusahaan di Rusia 2019

Pajak perusahaan Rusia dan kewajiban pajak berbeda-beda berdasarkan struktur bisnis. Berikut adalah tabel beban pajak di Rusia pada tahun 2019 tergantung pada berbagai jenis kegiatan ekonomi menurut Layanan Pajak Federal.

Tonton videonya: Apa yang harus dilakukan apabila omzet atas usaha kita sudah melewati Milyar? (Mungkin 2025).